Общие положения
Главная страница
Лицензия на программу
Порядок работы с программой ИП УСН 2
Установка программы
Копирование программы ИП УСН 2 и запуск на другом компьютере
Создание и выбор базы данных
Заполнение сведений об индивидуальном предпринимателе
Регистрации контрагентов
Регистрация договоров
Осуществление продаж и формирование первичных документов
Осуществление покупок и регистрация первичных документов
Формирование квитанций «ПД-4» и «ПД-4сб налог»
Интеграция с системой «Банк-клиент»
Ведение кассовых операций
Уплата налога и авансовых платежей по налогу
Налоговая отчетность. Декларация, КУДиР
Уплата страховых взносов
Торговый сбор
Расчет и уплата пени
Формирование уведомлений и заявлений
Интеграция с системой электронного документооборота
Резервное копирование базы данных
Обновление программы ИП УСН 2
Интерфейс программы ИП УСН 2
Окна
Окно "Выбор базы данных"
Главное окно программы ИП УСН 2
Окно "Индивидуальный предприниматель"
Окно "Прайс-лист"
Окно «Налоговая инспекция»
Окно со списком документов
Окно "Восстановление базы данных"
Окно "Налоговая ставка"
Окно "Настройка резервного копирования"
Окно "Обновление"
Окно «Банковские операции»
Окно «Исходящее платежное поручение» или «банковский ордер»
Окно «Входящее платежное поручение»
Окно «Отчет импорта»
Окно «Кассовые операции»
Окно «Приходный кассовый ордер»
Окно «Расходный кассовый ордер»
Окно «Журнал учета приходных и расходных документов (КО-3)»
Окно «Кассовая книга (КО-4)»
Окно «ПД-4»
Окно расчета налога или взноса
Окно «Доходы»
Окно «Платежи налогов и взносов»
Окно «Валюты»
Окно редактора валюты
Окно «Общероссийский классификатор единиц измерения (ОКЕИ)»
Окно «Справочник КБК»
Окно "Тарифы взносов в ПФР и ФОМС"
Окно «Банковский счет»
Окно «Контрагент»
Окно «Мастер заполнения реквизитов»
Окно «Первое лицо организации»
Окно «ФИО индивидуального предпринимателя-контрагента»
Окно «Свидетельство ОГРНИП контрагента»
Окно «Физическое лицо»
Окно «Почтовый адрес»
Окно «Оператор ЭДО»
Окно «Договор»
Окно «Реализация товаров и услуг»
Окно «Счет»
Окно «Акт оказания услуг»
Окно «Товарная накладная»
Окно «Транспортная накладная»
Окно «Товарный чек»
Окно «Счет-фактура»
Окно «Универсальный передаточный документ»
Окно «Паспорт сделки»
Окно «Покупка»
Окно «Доверенность»
Окно «Налоговая декларация»
Окно «Книга учета доходов и расходов»
Окно «Журнал учета полученных и выданных счетов-фактур»
Окно «Заявление о переплате налога»
Окно «Заявление о переплате взносов»
Окно «Уведомление о постановке на учет налогоплательщика торгового сбора»
Окно «Объект торгового сбора»
Окно «Уведомление о переходе на УСН (ф.26.2-1)»
Окно «Сообщение об утрате права применения УСН (ф.26.2-2)»
Окно «Уведомление об отказе от применения УСН (ф.26.2-3)»
Окно «Уведомление об изменении объекта налогообложения (ф.26.2-6)»
Окно «Мой гос.орган»
Окно «Тариф торгового сбора»
Окно «Регистрация лицензии»
Специальные визуальные компоненты
Управление полем со ссылкой
Управление полем со списком документов
Настройка программы под пользователя
Создание собственных шаблонов договоров
Казусы
Проблема "високосной" копейки
Проблема переплаты налога



Окно «Налоговая декларация»

Окно «Налоговая декларация» представляет собой редактор для заполнения налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения (КНД 1152017).

Формируемая таким образом декларация может быть распечатана и экспортирована в формате электронной декларации в формате XML.

В настоящее время ИФНС рекомендует использовать электронный формат декларации. Однако при сдаче декларации в электронном виде в самой ИФНС, наличие печатной версии обязательно (на бумажный экземпляр ставится отметка о сдачи декларации).

Внешний вид окна редактора налоговой декларации показан на рисунке.





Здесь:

(1) – год, за который формируется декларация.

(2) – налоговый период, за который формируется декларация:

  • (34) Календарный год.
  • (50) Последний период при ликвидации ИП.
  • (95) Последний период при переходе на иной режим.

(3) – номер корректировки. При первой подаче декларации номер корректировки должен быть 0. Если в декларации обнаружились ошибки или неточности, то подается исправленный вариант декларации с номером 1, и т.д.

(4) – место предоставления декларации:

  • (120) По месту жительства.
  • (210) По месту нахождения.

(5) – в какую налоговую инспекцию подается декларация. Представляет собой редактируемый выпадающий список. В общем случае декларация может быть подана в ИФНС по месту нахождения ИП, а не по месту жительства, поэтому в программе ИП УСН 2 пользователю предлагается выбрать ИФНС для подачи декларации. Выпадающий список данного поля заполнен на основании всех ИФНС, указанных в окне «Индивидуальный предприниматель». Допускается также ручной ввод кода ИФНС в данное поле. По умолчанию подставляется код ИФНС, действующей на текущую дату, согласно списку ИФНС, заданному в окне «Индивидуальный предприниматель».

(6) – группа полей, позволяющая задать способ предоставления налоговой декларации в налоговую инспекцию:

  • Предоставляется лично – декларация предоставляется лично или по почте.
  • Предоставляется через физ.лицо – в этом случае требуется указать физ.лицо (выбрать из списка физических лиц, см. «Управление полем со ссылкой») и документ, подтверждающий право данного физ.лица осуществлять функции представителя.
  • Предоставляется через организацию – в этом случае представителем является организация. В этом случае требуется указать организацию (выбрать из списка, см. «Управление полем со ссылкой»), физ.лицо этой организации и документ, подтверждающий права данного физ.лица.

(7) – ставка налога в процентах. Поле доступно только для чтения. В большинстве случаев ставка налога составляет 6%, однако, с 2014 года для отдельных категорий граждан или для особых экономических зон может быть установлена пониженная или нулевая ставка налога. Данная ставка устанавливается через пункт меню «Организация | Специальная налоговая ставка...».

(8) – поквартальный расчет налога (авансового платежа по налогу). Следует отметить, что программа ИП УСН 2 подразумевает, что сумма авансового платежа по налогу, исчисленная к уплате за первый квартал, полугодие и 9 месяцев, была уплачена в полном объеме. Перенос суммы на следующий квартал не производится (не совсем понятно как это сделать, потому что неуплаченная сумма за квартал является долгом, который следует погасить, указывая в реквизитах платежа тот квартал, за который возник этот долг. Таким образом, сумма погашенного долга зачисляется за квартал, в котором возник долг, а не за квартал, на который этот долг был перенесен).

(9) – дата составления декларации.

(10) – галочка «Показывать переплату налога». При неразумном подходе к ведению бухгалтерского учета ИП в течение года, может возникнуть ситуация, при которой появляется переплата налога. В ряде случаев возврат излишне уплаченных сумм налога реализовать достаточно сложно. Поэтому иногда проще не показывать в декларации переплату налога. Дело в том, что уменьшать сумму налога на сумму взносов – это право, а не обязанность. Поэтому в декларации можно принять к учету меньшую сумму взносов, такую, которая бы не вызывала бы переплату. Однако если переплату налога невозможно устранить за счет уменьшения принятых к вычету суммы взносов, то переплата все равно останется.

(11) – статус налоговой декларации. По умолчанию статус декларации «нет», а поле недоступно для изменения. При первой же печати или экспорте в Excel статус декларации становится «Экспортирована/Распечатана и подписана», а само поле становится доступным для изменений. Далее пользователю предлагается самостоятельно выставлять статус декларации в зависимости от действий, совершенных с декларацией. Программа ИП УСН 2 следит за статусом деклараций и напоминает, если она не передана в ИФНС. Придавать декларации статус «Заверена налоговой» не обязательно, но может пригодиться пользователю.

(12) – кнопка сохраняет документ и закрывает окно.

(13) – кнопка записывает документ, но не закрывает окно.

(14) – кнопка закрывает документ без сохранения изменений. Если при закрытии в окне имелись несохраненные данные, то появляется соответствующее предупреждение.

(15) – печать налоговой декларации через модуль печати со штрих-кодом PDF-417. При печати производится проверка наличия на компьютере установленного модуля для печати. Если модуль не установлен, программа ИП УСН 2 предлагает его установить. Модуль для печати деклараций разработан сторонней организацией ФГУП ГНИВЦ ФНС России специально для печати налоговых деклараций. Все вопросы по установке данного модуля для печати, а также вопросы о проблемах при его работе следует направлять его разработчику – ФГУП ГНИВЦ ФНС России. Также на сайте этой организации при желании можно скачать последнюю версию данного бесплатного приложения, но делать это не имеет особого смысла, т.к. оно есть в составе дистрибутива программы ИП УСН 2.

(16) – экспорт налоговой декларации в электронном виде в XML-файл. Полученный в результате экспорта файл может быть передан в налоговую инспекцию индивидуальным предпринимателем лично на флешке, или передан в ИФНС через оператора ЭДО. Налоговая декларация в электронном виде более охотно принимается в ИФНС, чем ее печатная версия. Однако при личной подаче декларации на флешке бумажная версия все же необходима для отметок о ее заверении.